一文搞懂项目立项审批、核准、备案的区别以及常见问题答疑

5三者的区别

备案制、核准制与审批制的区别主要体现在四个方面：

第一，适用的范围不同。

审批制只适用于政府投资的项目；核准制则适用于企业不使用政府资金投资建设的重大项目和限制类项目；备案制适用于企业投资的非敏感类项目。

第二，审核的内容不同。

审批制是对投资项目的全方位审批，而核准制只是政府从社会和经济公共管理的角度审核，不负责考虑企业投资项目的市场前景、资金来源、经济效益等因素，备案制项目由企业自主决策，在开工建设前通过在线平台将相关信息告知项目备案机关，依法履行投资项目信息告知义务，并遵循诚信和规范原则，相对简单。

第三，程序环节不同。

审批制一般要经过项目建议书、可研报告、初步设计等多个环节，而核准制、备案制只有项目申请核准或备案一个环节。

第四，审核要点不同。

（一）审批制

政府投资资金应当投向市场不能有效配置资源的社会公益服务、公共基础设施、农业农村、生态环境保护、重大科技进步、社会管理、国家安全等公共领域的项目，以非经营性项目为主。对确需支持的经营性项目，主要采取资本金注入方式投资。

投资主管部门或者其他有关部门应当根据国民经济和社会发展规划、相关领域专项规划、产业政策等，从下列方面对政府投资项目进行审查，作出是否批准的决定：

（1）项目建议书中项目进行建设的必要性；

（2）可行性研究报告分析的项目的技术经济可行性、预期的社会效益以及项目资金筹措等主要建设条件的落实情况；

（3）初步设计及其提出的投资概算是否符合可行性研究报告批复以及国家有关标准和规范的要求；

（4）依照法律、行政法规和国家有关规定应当审查的其他事项。

（二）核准制

核准类项目重点审核项目的外部性、公共性等内容，主要包括是否危害经济安全、社会安全、生态安全等国家安全，是否符合相关发展建设规划、技术标准和产业政策，是否合理开发并有效利用资源，是否对重大公共利益产生不利影响。

关于项目的市场前景、经济效益、资金来源、产品技术方案等内容，应当依法由企业自主决策、自担风险，项目核准机关及其他行政机关不得非法干预企业的投资自主权。

同时，对规划选址、土地利用等方面，应以有关部门出具的审查意见为准，项目核准机关不再对相关内容做实质性审查。

（三）备案制

备案类项目重点审核是否属于产业政策禁止投资建设或者实行核准管理。程序较为简单。

6

立项业务常见问题答疑

1、国有企业投资的项目，应当按照政府投资项目审批，还是按照企业投资项目核准或备案？

根据《政府投资条例》《企业投资项目核准和备案管理条例》等规定，政府采取直接投资或资本金注入方式使用预算安排资金的项目，为政府投资项目，实行审批制。企业使用自筹资金的项目，以及使用自己筹措的资金并申请使用政府投资补助或贷款贴息的项目为企业投资项目，按照规定进行核准或备案。

2、装修项目是否属于固定资产投资项目？

固定资产投资项目通常是指有一个主体功能、有一个总体设计、经济上独立核算、按照《政府投资条例》《企业投资项目核准和备案管理条例》管理的建设单位（活动）。在项目管理实践中，一般不将单独的装修活动作为固定资产投资项目进行管理。

3、如果投资项目在核准后2年有效期内，已经取得了合法的开工许可手续并实质开工建设，但竣工前，核准文件核发已经超过了2年，这类情况下，核准文件是否继续有效？

核准文件2年有效期中“有效期”的界定标准为开工时间。需在有效期内取得开工手续并进行开工建设。

依据：《中华人民共和国国家发展和改革委员会令》（2017年第2号）第三十八条规定“项目自核准机关出具项目核准文件或同意项目变更决定２年内未开工建设，需要延期开工建设的，项目单位应当在2 年期限届满的30 个工作日前，向项目核准机关申请延期开工建设。项目核准机关应当自受理申请之日起20 个工作日内，作出是否同意延期开工建设的决定，并出具相应文件。开工建设只能延期一次，期限最长不得超过1 年。国家对项目延期开工建设另有规定的，依照其规定。在2 年期限内未开工建设也未按照规定向项目核准机关申请延期的，项目核准文件或同意项目变更决定自动失效。”

实际操作中，其他政府部门并不认可，大部分情况仍需组会，由发改委明确立项文件可继续使用

4、已经经核准的项目，要变更投资主体，两家公司之间没有任何关系，是否可以直接变更？还是需要申请作废重新申报？

投资主管部门在项目核准时审核重点在于是否符合国家产业政策和生产力布局规划。投资主体发生变化，如果是在批复文件有效期内，而且是按照法律法规开展的正常商业活动，这是允许的！如果一定要变更主体，需要把立项时支持性材料主体变更为新主体名下。